Control fiscal internacional
Argentinos con cuentas en EE. UU. bajo la lupa de ARCA desde 2025
A partir de enero de 2025, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) podrá acceder a información detallada sobre argentinos con cuentas o participación accionaria en empresas radicadas en Estados Unidos. Esto se debe a la entrada en vigor de la nueva ley de Transparencia Corporativa en el país norteamericano, destinada a combatir el lavado de dinero.
La normativa obliga a los bancos y a la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) del Departamento del Tesoro de EE. UU. a brindar información sobre más de 30 millones de empresas. Este cambio permitirá a ARCA, sucesora de la AFIP, solicitar a la Internal Revenue Service (IRS) datos específicos sobre beneficiarios argentinos involucrados en capital accionario de empresas estadounidenses.
Funcionamiento del intercambio de información
Si bien no se trata de un intercambio automático, ARCA podrá cruzar datos y, en caso de detectar irregularidades o sospechas, solicitará información específica a la IRS para determinar obligaciones fiscales pendientes. Esta cooperación internacional busca mejorar la eficacia en la lucha contra la evasión y el lavado de dinero.
Impacto en contribuyentes argentinos
Este nuevo esquema de control fiscal podría poner bajo la lupa a numerosos argentinos con activos o cuentas en EE. UU., obligándolos a transparentar su situación financiera. La medida responde a una necesidad de mayor transparencia tributaria y refuerza el compromiso con el intercambio internacional de información fiscal.
Los expertos advierten que los titulares de cuentas y participaciones accionarias deberán asegurarse de estar en regla con sus obligaciones fiscales para evitar sanciones o investigaciones por parte de ARCA.