ARCA presentó documentación clave y ratificó la denuncia contra la AFA por falta de aportes
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó ante la Justicia la documentación respaldatoria solicitada en el marco de la denuncia contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por presunta apropiación indebida de tributos y retención de aportes previsionales. Además, el organismo ratificó formalmente la denuncia en el fuero Penal Económico.
Según informaron fuentes judiciales, la documentación fue entregada al juzgado a cargo del juez Diego Amarante, lo que deja a la Fiscalía en condiciones de dictaminar si corresponde avanzar con la apertura formal de una investigación penal.
La denuncia fue impulsada por el Gobierno nacional, a través de ARCA, y apunta a presuntas irregularidades cometidas entre diciembre de 2023 y septiembre de 2024, con un perjuicio inicial estimado en 7.593.903.512,23 pesos.
Tapia, señalado en la presentación
En el escrito original, ARCA apuntó directamente contra el presidente de la AFA, Claudio “Chiqui” Tapia, al considerar que era la persona que ocupaba un cargo de alto nivel ejecutivo al momento de los hechos denunciados.
Posteriormente, el organismo amplió la denuncia penal, incorporando nuevos períodos y elevando el monto total presuntamente evadido a 11.759.643.331,62 pesos. Esta ampliación incluye presunta evasión tributaria correspondiente a marzo y mayo de 2024, y de julio de ese año a julio de 2025, además de evasión previsional entre marzo y septiembre de 2024.
Las presentaciones fueron realizadas por Vanina Vidal, jefa de la División Penal del sector de Control de Grandes Contribuyentes de ARCA.
El sustento legal de la acusación
En su presentación ante la Justicia, el organismo explicó que la normativa vigente establece un plazo de 30 días corridos desde el vencimiento para el ingreso de los tributos o aportes retenidos. Vencido ese lapso, la omisión total o parcial del depósito configura el delito de apropiación indebida de tributos y recursos de la seguridad social.
Tras la denuncia original, el juez Amarante había requerido la ratificación formal y la entrega de toda la documentación respaldatoria, trámite que quedó cumplido en las últimas horas.
Otras causas en marcha
La denuncia contra la AFA se inscribe en un contexto más amplio de investigaciones vinculadas al fútbol argentino. Semanas atrás, el Gobierno denunció a la financiera Sur Finanzas, vinculada a empresarios cercanos a Tapia y a varios clubes, por una presunta evasión de 3.300 millones de pesos en concepto de impuesto al cheque.
En ese expediente, la Justicia federal de Lomas de Zamora ordenó allanamientos en Sur Finanzas, la AFA, la Superliga y 18 clubes, donde se secuestró documentación, computadoras y teléfonos celulares. Además, tres personas quedaron detenidas por el presunto ocultamiento de pruebas.
Con la documentación ya presentada, la causa contra la AFA entra ahora en una etapa decisiva, a la espera de que la Fiscalía determine si se avanza formalmente con la investigación penal.
